ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ И КРЕДИТНОГО РИСКА В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 5

1.1. Кредитование как важнейшее направление деятельности коммерческого банка 5

1.2. Сущность кредитного риска и его значение в деятельности коммерческого банка 19

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АКБ "ФОРА БАНК" (ЗАО) 34

2.1. Организационно-экономическая характеристика коммерческого банка 34

2.2. Анализ и оценка основных финансово-экономических показателей 38

2.3. Анализ и оценка управления кредитным портфелем 49

2.4. Анализ и оценка управления кредитным риском. Выявление проблем 57

ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В АКБ "ФОРА БАНК" (ЗАО) 67

3.1. Мероприятия, направленные на снижение и диверсификацию кредитного риска 67

3.2. Оценка потенциальной экономической эффективности мероприятий 67

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 69

ПРИЛОЖЕНИЯ 72

Актуальность темы данной выпускной квалификационной работы обу-словлена тем, что со стабилизацией макроэкономических процессов, актив-ность коммерческих банков в сфере кредитования будет возрастать. Вместе с тем, с увеличением объемов кредитных операций возрастают и одноименные риски, поэтому весьма важно уже на данном этапе иметь необходимые инст-рументы измерения рисков, а также механизмы для их снижения или дивер-сификации.

Кроме этого, необходимо отметить, что кредитный риск оказывает су-щественное влияние на конкурентное положение коммерческого банка - при увеличении кредитного риска возрастает вероятность потери ликвидности, а следовательно, увеличивается уязвимость банка и возможности для недруже-ственных слияний и поглощений со стороны конкурента.

Конкуренция выступает движущей силой качественных изменений в банковской сфере, нацеленных на повышение устойчивости кредитных орга-низаций, диверсификацию проводимых операций и расширение доступности финансовых услуг, что в свою очередь определяет необходимость формиро-вания сбалансированной политики в области привлечения и размещения де-нежных средств.

Становится очевидным, что кредитные операции и кредитные риски коммерческого банка оказывают существенное влияние на устойчивость банка по внешней среде и внутреннюю эффективность, которая в первую очередь должна (при оптимальном кредитном риске) показывать рост доход-ности и прибыльности активных операций, как по совокупности кредитного портфеля, так и по отдельным его позициям (сегментам).

Все выше сказанное позволяет сформировать цель данной дипломной работы, которая заключается в разработке мероприятий по совершенствова-нию управления кредитным риском в коммерческом банке, являющемся объ-ектом исследования.

Указанная цель дипломной работы обусловила постановку и решение следующих задач:

Исследовать основные теоретические аспекты кредитования и кредитного риска коммерческих банков;

Проанализировать и оценить кредитную деятельность коммерче-ского банка, являющегося объектом исследования в данной ди-пломной работе;

Предложить направления совершенствования по управлению кредитным риском в исследуемом коммерческом банке и обосно-вать эффективность предложений.

Предметом исследования в данной дипломной работе являются кре-дитные операции, их сущность, а также риски, присущие данным операциям.

Объектом исследования в данной дипломной работе является кредит-ная деятельность Акционерного коммерческого банка (АКБ) "ФОРА-БАНК" (ЗАО).

Теоретическая и научно практическая база данного исследования пред-ставлена трудами российских и зарубежных ученых в области организации и развития банкового дела, в том числе кредитных операций, а так же специа-лизированными Интернет изданиями для специалистов в области банковско-го бизнеса.

Кроме этого в работе использовались законы, инструкции и другие правовые акты, а также внутренние положения и инструкции анализируемого банка. Информационная база для исследования представлена официальной публикуемой формой финансовой отчетности Акционерного коммерческого банка (АКБ) "ФОРА-БАНК" (ЗАО).

Нормативно правовые и инструктивные материалы

1. Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) часть I, от 30.11.1994 N 51-ФЗ (в ре-дакции от 27.12.2009 N 352-ФЗ). - М.: Эксмо - Гарант, 2011

2. Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) часть II, от 26.01.1996 N 14-ФЗ (в редакции от 17.07.2009 N 145-ФЗ). - М.: Эксмо - Гарант, 2011

3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (в редакции от 01.07.2010 N 148-ФЗ). - М.: Эксмо - Гарант, 2011

4. Федеральный Закон "Об акционерных обществах" от 26.12.1995 N 208-ФЗ (в редакции от 04.10.2010 N 264-ФЗ). - М.: Эксмо - Гарант, 2011

5. Положение об обязательных резервах кредитных организаций. Ут-верждено ЦБ РФ 7 августа 2009 г. N 342-П (в редакции Указания ЦБ РФ от 25.11.2009 N 2341-У) // Правовая система "Консультант Плюс" http://www.consultant.ru/online/base;n=94900

6. Положение о порядке формирования кредитными организациями ре-зервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности. Утверждено ЦБ РФ 26 марта 2004 г. N 254-П (с изм., внесенными Указанием ЦБ РФ от 03.06.2010 N 2459-У) // Право-вая система "Консультант Плюс" http://www.consultant.ru/online/base;n=95294

7. Инструкция об обязательных нормативах банков. Утверждена 16 ян-варя 2004 г. N 110-И (в редакции Указаний ЦБ РФ от 08.11.2010 N 2513-У) // Правовая система "Консультант Плюс" http://www.consultant.ru/online/base;n=107513

8. Артемьева С. С., Миторохин В. В., Чугунов В. И. Финансы, денежное обращение, кредит. - М.: Академический проспект, 2008.

9. Банковские риски: учебное пособие / под ред. О. И. Лаврушина и Н. И. Валенцевой. - М.: Кнорус, 2009.

10. Банковский менеджмент: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Кнорус, 2009.

11. Балабанов И. Т. Банки и банковская деятельность. - СПб: Питер, 2008.

12. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2009.

13. Бачалов А. Банковская конкуренция. - М.: Экзамен, 2009.

14. Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. - М.: Финансы и статистика, 2008.

15. Гончаренко Л. П., Филин С. А. Риск-менеджмент. - М.: Кнорус, 2008.

16. Жуков Е. Ф., Максимова Л. М., Маркова О. М. Банки и банковские операции. - М.: Банки и Биржи, Юнити, 2008.

17. Домащенко Д. В. Управление рисками коммерческого банка в услови-ях финансовой нестабильности. - М.: Магистр, 2010.

18. Дамодаран А. Стратегический риск-менеджмент: принципы и методи-ки. - М.: Вильямс, 2010.

19. Деньги, кредит, банки / под редакцией Г. Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт, 2010.

20. Кузнецова В. В., Ларина О. И. Банковское дело. Практикум. - М.: Кнорус, 2010.

21. Колпакова Г. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: Фи-нансы и кредит, 2008

22. Лаврушина О. И. Банковское дело. Уч. -9-е изд. - М.: Кнорус, 2010.

23. Лаптырев Д. А. Система управления финансовыми ресурсами банка. - М.: Магистр, 2008.

24. Монышева О.И., Бичевская А.К. Кредитный портфель коммерческого банка // Банковское обозрение. - № 3 (12). - 2008.

25. Романовский М.В. Финансы и кредит. - М.: Юрайт, 2009

26. Синки Дж. мл. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.

27. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. - М.: Кон-салтбанкир, 2008.

28. Челноков В. А. Банки и банковские операции. - М.: Высшая школа, 2008.

29. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А. А. Лобанова и А. В. Чугунова. - М: Альпина Паблишер, 2008.

30. Коробов Ю.И. Банковская конкуренция и банковские риски на совре-менном этапе // Банковское дело. - № 10. - 2010.

31. Моисеенко А. Б. Защита от невозврата // Финансы. - № 3 (06) . - 2009.

32. Печалова М. Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке // Менеджмент в России и за рубежом. - № 1. - 2009.

33. Рыбин Е.В. Состояние и перспективы банковского рынка M&A в Рос-сии // Банковское дело. - № 6. - 2010.

34. Финансовый кризис и управление рисками в банковском секторе // Банковское дело. - № 12. - 2009.

35. Хандруев А. А., Чумаченко А. А. Конкуренция в банковской отрасли: тенденции, проблемы, прогнозы // Банковское дело. - № 11. - 2010.

Примечаний нет.