Введение…………………………………………………………………….......3

1.1. Особенности организации кредитных рисков коммерческих банков

1.2. Сущность, цели, этапы и методы управления кредитными рисками…..5

1.3. Содержание процесса и проблемы управления кредитными рисками………………………………………………………………………...16

1.4. Организация управления кредитными рисками: зарубежный опыт… 32

2. Особенности управления кредитным риском в Челябинском филиале ОАО АКБ "Росбанк"

2.1. Организационная структура и характеристика финансового состояния ЧФ ОАО АКБ "Росбанк"………………………………………………...36

2.2. Анализ экономических показателей деятельности ЧФ ОАО АКБ "Росбанк"…………………………………………………………………46

2.3. Система рискменеджмента, как основа управления кредитным риском в ЧФ ОАО АКБ "Росбанк"………………………………………………56

3. Совершенствование системы рискменеджмента ЧФ ОАО АКБ "Росбанк"

3.1. Совершенствование системы рискменеджмента ЧФ ОАО АКБ "Росбанк"………………………………………………………………….65

3.2. Рекомендации по внедрение дополнительных инструментов обеспечения возвратности ссуд…………………………………………71

Заключение……………………………………………………………………84

Библиографический список………………………………………………….89

Приложение…………………………………………………………………...94

В современной России коммерческие банки являются главными звеньями финансовой системы страны. Их активы более чем в 15 раз превышают активы паевых инвестиционных компаний, негосударственных пенсионных фондов, страховых компаний. На этом фоне растет доверие к банкам со стороны населения.

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка.

Банковская система и коммерческие банки являются не только активным элементом рыночной экономики, но играют ведущую роль в аккумуляции и распределении денежных средств населения. Укрепление позиции коммерческих банков в экономической системе страны, стабильность их работы, расширение круга банковских продуктов являются предпосылкой роста доверия населения к банкам. Одновременно, невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц.

Актуальность выпускной квалификационной работы подтверждается тем, что управление кредитными рисками является одной из функций банковского менеджмента, а одним из его принципов является оптимизация доходности и рисков банковских операций, среди которых одним из наиболее серьезных является кредитный риск. Поэтому, на сегодняшний день, неотъемлемой частью работы банка является организация рискменеджмента, в задачи которого входит оценка возможных рисков, связанных с кредитованием, запуском нового банковского продукта, происходящими в банке процессами, предотвращение потенциальной угрозы или, как минимум, избежание повторных ошибок.

Актуальность выбранной темы состоит в том, что российский банковский рынок сам по себе очень молод, и в моменты его бурного развития профессиональной оценке рисков уделялось мало внимания. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Изучение рисков и использование их на практике коммерческими предприятиями, в частности банками, приводит к снижению просроченной задолженности и, как следствие, улучшение финансового результата.

Цель выпускной квалификационной работы - разработать рекомендации по совершенствованию системы рискменеджмента по управлению рисками в Челябинском Филиале ОАО АКБ "Росбанк".

Задачи работы:

1) Изучить содержание, методы и инструменты управления кредитным риском в коммерческом банке в России и за рубежом;

2) Оценить деятельность ЧФ ОАО АКБ "Росбанк" и его систему управления кредитным риском;

3) Разработать и обосновать рекомендации по совершенствованию системы рискменеджмента ЧФ ОАО АКБ "Росбанк".

Практическое исследование данной темы изложено на примере Челябинского филиала ОАО АКБ "Росбанк". Он является частью одной из наиболее успешных российских финансовых структур на рынке розничного кредитования.

Объектом исследования является ЧФ ОАО АКБ "Росбанк".

Предметом исследования - деятельность банка по управлению кредитными рисками.

В данной работе также пойдет речь, как о Российском, так и зарубежном опыте управления кредитным риском коммерческого банка. Это связано с тем, что современный отечественный опыт кредитования во многом еще не сложился вследствие небольшого срока развития системы коммерческих банков и, поэтому не может быть в достаточной степени обобщен. Кроме того, изучение зарубежного опыта и использование его в современной отечественной банковской практике поможет снять многие проблемы наших банкиров, многие из которых испытывают элементарный недостаток знаний.

В качестве методов исследования в работе используются работы зарубежных и отечественных экономистов: Лаврушиной И.О., Жуковой Е.Ф., Стояновой Е.С., Дека М., именно они наиболее полно раскрыли сущность вопросов рискменеджмента в коммерческих банках. Так же в работе были использованы Федеральные законы и нормативные документы Центрального Банка. Основой для разработки практических рекомендаций послужили публикации практикующих менеджеров, размещаемые в печатных и электронных периодических изданиях.

1. Об утверждении положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика предприятия: Приказ Министерства Финансов Российской Федерации 28 июля 1994 г. № 100 // Собрание законодательств Российской Федерации. - 2007г. - № 29. - Ст. 892

2. О банках и банковской деятельности с изменениями от 4 декабря 2007: Федеральный закон от 2 декабря 1990г. № 395-I // Гарант

3. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Приказ Центрального банка Российской Федерации 29 марта 2004г. № 255 // Гарант.

4. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации с изменениями от 26 марта 2007 года: Указ Центрального Банка Российской Федерации 11 октября 2007 г. № 1893-У // Положение Банка России от 26 марта 2007. - № 302-П. - Ст. 246

5. О Центральном банке Российской Федерации с изменениями и дополнениями: Федеральный закон 10 июля 2002 г. № 86 // Гражданский кодекс Российской Федерации. - 2006. - № 230. - Ст. 361.

6. Алиев А.Т. Деньги Кредит Банки. - М.: АНП ФСНП РФ, 2005. - 313с.

7. Антикризисное управление кредитными организациями. /Под ред. А.Н. Ряховской. - М.: ИЭАУ, 2009. - 260 с.

8. Антикризисное управление предприятием и банками. /Под ред. В.Г Балашова. - М.: Дело, 2005. - 450с.

9. Антонов М.Т., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: Финстатинформ, 2005. - 440 с.

10. Балакирев В.С. Экономический анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 316 с.

11. Банковское дело. /Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 420 с.

12. Банковское дело. / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 445 с.

13. Банковсоке дело /Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 363. с.

14. Банковское дело. /Под ред. О.И. Лаврушина, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева. - М.: Кнорус, 2006. - 768 с.

15. Банковское дело. /Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Кнорус, 2009. - 521 с.

16. Банковское дело. /Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Кнорус, 2007. - 346 с.

17. Банковское дело. /Под ред. Лаврушина И.О. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 532 с.

18. Белоглазова Т.П. Денежное обращение и банки. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 596 с.

19. Бороздин П.Ю. Финансовый анализ в банке. - М.: Дело, 2007. - 218 с.

20. Бухатов В.И. Как взять кредит в банке. - М.: Инфра - М, 2005. - 215 с.

21. Буянов В.П., Кирсанов К.А. Рискология - управление рисками. - М.: Экзамен, 2007 . - 384 с.

22. Вахрин П.Н., Нешитой А.С. Финансы, денежное обращение, кредит. - М.: Дашков и К, 2008. - 365 с.

23. Гиляровская Л.Т. Комплексный анализ финансово - экономической деятельности банка. - СПб.: Питер, 2007. - 249 с.

24. Гиляровская Л.Т., Паневина С.Н. Комплексный анализ финансово - экономической деятельности банка. - СПб.: Питер, 2006. - 320 с.

25. Грюшинг В.К, Братанович С.Б. Анализ банковских рисков. - М.: Весь мир, 2006. - 583 с.

26. Дека М. Банковская система России, настольная книга банкира. - М.: 2005. - 685 с.

27. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. В.В. Иванова, Е.И. Соколова. - М.: Проспект, 2008. - 473 с.

28. Дубенецкий Я.Н. Экономический анализ в коммерческом банке. - М.: Дело, 2009 г. - 218с.

29. Жарковская Е.П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2004. - 366 с.

30. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: Феникс, 2007. - 517 с.

31. Жукова В.С. Деньги, кредит, банки. СПб.: Феникс, 2006. - 415 с.

32. Кабушкин С.М. Управление банковским кредитным риском. - М.: Новое знание, 2004. - 482 с.

33. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 496 с.

34. Костерина Т.М. Банковское дело. - М.: МаркетДС, 2008. - 345 с.

35. Ларионова И. В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. - М.: Консалтбанкир, 2005. - 272 с.

36. Ларионов И.К. Антикризисное управление. - М.: Издательский дом Дашков и Ко, 2005. - 632 с.

37. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.П. Банковское дело: современная система кредитования. Учебное пособие. - М.: Кнорус, 2007 - 697 с.

38. Малашихина Н.Н., Белокрылова О.С. Риск - менеджмент. - Ростов н/Д Феникс, 2004. - 539 с.

39. Мещеряков А.П. Анализ эффективности продаж банковских продуктов. - Днепропетровск.: Минфин Украины, ДПГ ФА, 2006. - 511с.

40. Микищенко А.А. Кредитные риски в деятельности коммерческого банка. - М.: Юнити, 2006. - 269 с.

41. Минат В.Н. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски. - М.: Экзамен, 2006 г. - 189 с.

42. Основы банковской деятельности. /Под ред. К.Р. Тагирбекова. - М.: Инфра - М, 2003. - 387 с.

43. Поморина М.Ф. Планирование как основа управления деятельностью банка. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 237 с.

44. Севрук В. Г. Банковские риски. - М.: Дело ЛТД, 2005. - 319 с.

45. Современные банковские технологии: теоретические основы и практика. /Под ред. Красавиной Л.Н. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 653 с.

46. Ступаков В.С. Риск-менеджмент: Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 288 с.

47. Тавасиев А.М., Филиппов А. О видах кредитной деятельности банка. - Банковское дело. - М.: ООО "Агентство Информбанк", 2006. - 410 с.

48. Тюрина А.В. Финансовый менеджмент: Учебное пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. - 127 с.

49. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). /Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Юристъ, 2008. - 395 с.

50. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. /Под ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 1168 с.

51. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы и методология ее оценки. - М.: Экономика, 2006. - 463 с.

52. Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Организация деятельности Центрального Банка. - М.: Кнорус, 2006. - 366 с.

53. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. - М.: Дашко, 2004. - 560 с.

54. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2008. - №1. - С. 85 - 89.

55. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы // Деньги и кредит. - 2007. - №12. - С.32 - 35.

56. Ильинский И.В. Харченко В.Е. Россия на пути создания кредитных историй // Финансы и кредит. - 2006. - №15. - С.12 - 17.

57. Карась Л.В. Кредитный риск в банковском менеджменте // Хозяйство и право. - 2006. - №11. - С. 26 - 27.

58. Кирисюк Г.М., Ляховский B.C. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2005. - № 4. - С. 35.

59. Ларионова И.В. Система мер антикризисного управления как фактор восстановления стабильности кредитной организации // Бизнес и банки. - 2008. - №10. - 35 - 37.

60. Лайков А.А. страховой риск - менеджмент как инструмент реализации собственности // Экономика и управление собственность. - 2006. - №2. - С. 19 - 25.

61. Марьин С. Управление кредитными рисками - основа надежности банка // Экономика и жизнь. - 2006. - №23. - С. 112 - 113.

62. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. - 2006. - №1. - С. 96 - 101.

63. Петров Д.А., Помазанов М. В. Кредитный риск - менеджмент как инструмент борьбы с возникновение проблемной задолженности // Банковское кредитование. - 2008. - №6. - С. 112 - 118.

64. Печалова М.Ю. Организация риск - менеджмента в коммерческом банке // Менеджмент в России и за рубежом. - 2009. - №1. - С. 37 - 42.с.

65. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно - практический аспект // Деньги и кредит. - 2007. - №6. - С. 39 - 42.

66. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт // Банковское кредитование. - 2008. - №8. - С. 55 - 57.

67. Баланс Челябинского филиала ОАО АКБ "Росбанк", отчет о прибылях и убытках. www. Rosbank.ru

Примечаний нет.