СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………….3

1. Уголовно-правовая характеристика легализации …………………...9

1.1. Понятие легализации по ст.ст.174 и 1741 УК РФ…………………….9

1.2 Легализация (отмывание) преступных доходов - один из основных признаков организованной преступности…………………………………...13

1.3. Лица, совершающие преступления…………………………...……..16

1.4. Сравнительный анализ российского и зарубежного законодательства, регламентирующего ответственность за совершение легализации……………………………………………………………………21

2. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, в условиях современного экономического кризиса в Уральском Федеральном округе………………26

2.1. Практика применения ст.ст.174, 174.1 УК РФ в Уральском федеральном округе…………………………………………………………..26

2.2. Опрос респондентов………………………………………………….30

2.3. Борьба с легализацией в рамках экономического кризиса……..….32

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………..38

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………42

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Ежегодно в мире легализуется около 1000-1500 млрд долл., из них 300-400 млрд долл. - капиталы, добытые в результате незаконного оборота наркотиков . А в России ежегодно легализуется 250-300 миллиардов рублей, добытых незаконным путем . В 2009 году в Российской Федерации повысилась динамика выявления и расследования легализации. В результате правоохранительными органами на территории Российской Федерации с января - апрель 2009г. выявлено 5308 преступлений, тогда как в это же период в 2008г. было выявлено 3875. Из них совершены в крупном и особо крупном размерах либо причинивших крупный ущерб с января - апрель 2009г. - 1703, а в 2008г. - 909. Показатель возрос почти в два раза. В 2009г. 148 преступлений совершены группой лиц либо группой лиц по предварительному сговору, а в 2008г. - 102. С января - апрель 2009г. 850 преступлений совершены организованной группой либо преступным сообществом, а в 2008г. всего 246. Следовательно, отмывание денежных средств или иного имущества организованной группой либо преступным сообществом возросло больше чем в 3 раза. Очевидно, что при широкой фактической распространенности действий, связанных с легализацией преступных доходов, выявляется лишь незначительное их количество. Кроме того, с января - апрель 2009 года из 1207 выявленных лиц, совершивших преступления, 729 привлечено к уголовной ответственности, а это чуть больше 60%. Получается, что не только мало выявляется, но и мало привлекается лиц к уголовной ответственности.

Всего за I квартал текущего года Росфинмониторингом получено порядка 1,5 млн. сведений от подотчетных организаций по операциям с денежными средствами и иным имуществом на общую сумму более 16 трлн. рублей. Показательно, что количество проведенных расследований по линии противодействия отмыванию денег возросло по сравнению с аналогичным периодом 2008 года почти вдвое. Руководитель Росфинмониторинга Юрий Чиханчин отметил, что подобная динамика показателей работы службы обусловлена, в первую очередь, современными кризисными явлениями в мировой финансово-экономической системе . В свою очередь 76,4% респондентов считают, что в условиях экономического кризиса легализация увеличится и выявлять ее в этих условиях будет труднее - 65,5%. Как мы видим из статистики, то мнения респондентов и практика расходятся (см. Приложение).

Актуальность и выбор данной темы для меня имеет особое значение по ряду причин:

- Во - первых, не смотря на то, что уголовная ответственность за легализацию денежных средств и имущества добытых преступным путем предусмотрена с 1997 года, ст. ст. 174 и 174-1 УК РФ не нашли широкого применения в уголовном судопроизводстве;

- Во - вторых, существование легализации денежных средств добытых преступным путем негативно влияет на экономику государства и особенно в условиях экономического кризиса.

Борьба с легализацией денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, является одним из приоритетных направлений борьбы с преступностью в сфере экономической деятельности, как в нашей стране, так и во всем мире. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности признано необходимой мерой для обеспечения экономической безопасности Российской Федерации и предотвращения сращивания преступного мира с легальным бизнесом.

"В условиях финансовой нестабильности обострились многие преступные тенденции и появились новые мошеннические схемы, - пояснил Ю. Чиханчин (руководитель Росфинмогниторинга). - Сегодня на мировом уровне мы сталкиваемся с такой ситуацией, когда преступные капиталы все чаще используются для кредитования частного бизнеса. На фоне многочисленных банкротств банков по всему миру небанковские финансовые институты вовлекаются преступниками в криминальные схемы отмывания денег" .

Цели и задачи исследования. Целью настоящего исследования является теоретико-прикладное изучение актуальных проблем совершения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, в условиях современного экономического кризиса в Уральском Федеральном округе.

Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач:

1. Произвести анализ причин и тенденции легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

2. Произвести анализ действующего российского законодательства, предусматривающего уголовную ответственность за совершение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

3. Дать характеристику деятельности организованных преступных групп в сфере легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

4. Выявить все особенности организованной преступной деятельности в сфере легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

5. Изучить и анализировать правоприменительную практику по делам о преступлениях, предусмотренных статьями 174 и 1741 УК РФ по России и Уральскому Федеральному округу в частности. Дать оценку эффективности мер и предложить способы по противодействию легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем в рамках экономического кризиса.

6. Разработать и внести предложения по совершенствованию уголовно-правовых норм об ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

7. Произвести опрос респондентов: студентов юридического факультета (которые уже прошли особенную часть уголовного права), преподавателей Югорского государственного университета, сотрудников банков (а именно лиц, непосредственно отвечающих за противодействие легализации (отмыванию) денежных средств), сотрудников отдела по борьбе с экономическими преступлениями ГРОВД г. Ханты-Мансийска.

8. Дать экспертную оценку легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества в условиях экономического кризиса.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования является комплекс теоретических и практических вопросов, связанных с уголовно-правовым регулированием ответственности за совершение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, организованными группами. Предметом исследования выступает система уголовно-правовых норм, регулирующая ответственность за совершение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, организованными группами, а также судебно-следственная практика и литература по рассматриваемой проблеме.

Методология и методика исследования основаны на общенаучном (диалектическом) методе познания. При работе также применялись историко-правовой, формально-логический, системно-структурный, конкретно-социологический и статистический методы, метод сравнительного правоведения, метод опроса и др.

Нормативной основой исследования выступили Конституция РФ, Уголовный кодекс, Гражданский кодекс, Кодекс РФ об административных правонарушениях, другие федеральные законы и нормативно-правовые акты.

Теоретические положения и выводы исследования основываются также на изучении положений уголовных кодексов стран-участниц СНГ, современного уголовного законодательства некоторых зарубежных стран.

Теоретической основой исследования явились научные труды в области теории уголовного права, гражданского права, криминологии, психологии, имеющие отношение к рассматриваемым проблемам.

Эмпирическую базу исследования составили материалы опубликованной и неопубликованной практики Верховного Суда РФ, Обзор судебно-следственной практики по уголовным делам о легализации (отмывании) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем (ст.ст. 174, 1741 УК Российской Федерации) по России и Уральскому федеральному округу за 2008 и 2009 гг.

Научно-практическая значимость исследования определяется тем, что в нем проведен анализ действующих уголовно-правовых норм, регламентирующих совершение легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, организованными преступными группами. Сформулированные научные положения и выводы могут быть использованы при совершенствовании норм уголовного законодательства, при подготовке постановлений Пленума Верховного Суда РФ, в следственно-судебной практике, а также в учебном процессе и при подготовке учебно-методических пособий по уголовному праву и соответствующим спецкурсам. Основные положения работы могут быть приняты во внимание при дальнейших теоретических исследованиях проблем совершения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, организованными группами.

Структура работы обусловлена целями и задачами исследования и состоит из введения, трех параграфов, заключения, списка использованных законодательных и иных нормативных актов, специальной литературы и материалов практики, приложений.

1. Уголовно-правовая характеристика легализации

1.1. Понятие легализации по ст.ст.174 и 1741 УК РФ

Термин "отмывание денег" (money laundering) впервые начал употребляться в начале 80-х годов в США и обозначает процесс преобразования нелегально полученных ("черных") денег во внешне легальные, то есть имеющие законное объяснение своего происхождения ("белые" деньги). Явление "отмывания" денег и иного имущества приобрело международный характер и создает финансовую базу для существования организованной преступности, в том числе, и транснациональной. Ущерб от подобной деятельности очевиден. Финансовые схемы легализации преступного имущества дестабилизирует "кровеносную систему" национальной экономики - банковский сегмент. Не следует забывать, что легализация нередко служит основой для финансирования терроризма .

Впервые термин "легализация (отмывание) был включен в ст. 174 УК РФ в 1996г. Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем от 07.08.2001г. впервые дал официальное толкование данному понятию. В соответствии со ст. 3 Закона легализация определялась как придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198 и 199 УК РФ, ответственность по которым установлена указанными статьями. Профессор ВВ. Волженкин отмечает, что определение легализации, содержащееся в Федеральном законе, фиксирует цель, результат к которому стремится лицо, осуществляющее легализацию, - придание правомерного вида, но не отражает

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1.Законодательство и официальные документы

1.1. Конституция Российской Федерации. Официальный текст. Историко-правовой комментарий д.ю.н., проф. Б.А. Страшуна. - М.: НОРМА (Издательская группа НОРМА - ИНФРА·М), 2001. - 128с.

1.2. Уголовный кодекс Российской Федерации. - М.: Эксмо, 2009. - 192с.

1.3. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученные преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон РФ от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2001. - № 33. - Ст.3418.

1.4. О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: Федеральный закон РФ от 7 августа 2001 г. № 121-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2001. - № 33. - Ст.3424.

1.5. Уголовный кодекс Республики Польша // Перевод с польского Д.А. Барилович. - СПб: Юридический центр Пресс, 2001. - 234с.

1.6. Уголовный кодекс Украины. - Симферополь: Реноме, Харьков: Свитовид, 2001. - 272с.

1.7. Уголовный кодекс Франции // Перевод с французского и предисловие к.ю.н., доц. Н.Е. Крыловой. - СПб: Юридический центр Пресс, 2002. - 650с.

1.8. Уголовный кодекс ФРГ // Пер. с нем. - М.: Зерцало, 2000. - 208с.

1.9. ФЗ "О внесении изменений в статьи 5 и 7 ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 28 ноября 2007 года//www.legis.ru

2. Специальная литература

2.1. Алешин К.Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера: Автореф. дис. …канд. юрид. наук - Санкт-Петербург, 2004. - 24с.

2.2. Алиев В.М. Политико-правовые проблемы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем// "Право и политика" 2000Г. №5.//www.portalus.ru

2.3. Баяхчев В.Г. Улейчик В.А. Квалифицировать преступление порой не менее трудно, чем его расследовать // Закон, 2001. - № 11. - С. 117-122.

2.4. Боголюбова Т.А., Истомин А.Ф. Расследование легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем//ВНИИ Генпрокуратуры 2007г.

2.5. Букарев В.Б., Трунцевский Ю.В., Шулепов Н.А. Зарубежный опыт в сфере правового регулирования противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем//Международное публичное и частное право, 2007. №1// Правовая система Консультант Плюс: Выпуск 9.

2.6. Варчук Т.В. Криминология: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М., 2002. - 187с.

2.7. Волженкин Б.В. Некоторые проблемы уголовно-правового обеспечения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч. статей. Вып. 5 / Под ред. профессора, заслуженного деятеля наук РФ, академика МАН ВШ и РАЕН Л.Л. Кругликова. - Ярославль, 2002. - С. 3-20.

2.8. Галимов И.Г. Сундуров Ф.Р. Организованная преступность: тенденции, проблемы, решения - Казань: ООО "Образцовая типография", 1998. - 236с.

2.9. Ганихин А.А. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного преступным путем: финансово-экономические и уголовно-правовые аспекты: Автореф. дис. …канд. юрид. наук - Екатеринбург, 2003. - 23с.

2.10. Грошев А. Тхайшаов З. Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества в отечественном уголовном праве// Уголовное право. 2005г.- №2. - С. 24-26.

2.11. Иванов Н.Г. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем// Российская юстиция, 2002. - № 3. - С. 53-55.

2.12. Иванов Э.А. Система международно-правовых норм в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем//Государство и право, 2005. - №2. - С. 47.

2.13. Информационное сообщение от 03.06.2009г.// www.kfm.ru

Информационное сообщение от 18.05.2009г.// www.kfm.ru

2.14. Комментарий к законам//www.zikon.net

2.15. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации // Под ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева / 2-е изд., изм. и доп. - М.: Издательская группа Инфра-М-Норма, 1997. - 815с.

2.16. Корнев В.А. Зарубежное законодательство в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем// Современное право, 2008. - №4. - С.101-108.

2.17. Коррупция: политические, экономические, организационные и правовые проблемы: Сб. материалов Международ. науч.-практ. конф. Москва, 9-10 сент. 1999г. / Под ред. В.В. Лунеева. - М., 2001. - 156с.

2.18. Котова С.С. Вопросы теории и практики применения норм об ответственности за легализацию денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем// www.law.edu.ru

2.19. Лавров В.В. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем: Дис. …канд. юрид. наук - Нижний Новгород, 2000. - 267с.

2.20. Ларичев В.Д. Правовые меры борьбы с отмыванием незаконных доходов // Законодательство и экономика, 1999. - № 11. - С. 8-11.

2.21. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности (Комментарий к главе 22 УК РФ). Серия "Закон и общество" - Ростов-на-Дону: "Феникс", 1999. - 384с.

2.22. Молчанова Т.В. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: уголовно-правовой и криминологический аспекты: Монофафия. Красноярск, 2003. С. 131

2.23. Никулина В.А. Правовые аспекты соучастия в легализации незаконных доходов: Автореф. дис. …канд. юрид. наук. - Санкт-Петербург, 2000. - 26с.

2.24. Паламарчук А. Банковская тайна и противодействие легализации преступных доходов// Уголовное право. 2007. - №5. - С. 112-116.

2.25. Проблемы преступности за рубежом. Организованная преступность. - М., 1998. - 231с.

2.26. Рудик О.С. Легализация (отмывание) преступных доходов - один из основных признаков организованной преступности// Сборник IX Межрегиональной научно-практической конференции студентов и аспирантов, 10апреля 2009г. - Н.: КемГУ, 2009. - С. 171.

2.27. Румак Е.Х., Ковалева Е.Ю. Аудит в системе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: Монография. СПб.: ИВЭСЭП, Знание, 2008. - 128с.

2.28. Соловьев А.В. Правовые и криминалистические проблемы противодействия легализации преступных доходов. - Краснодар, 2002. - 235с.

2.29. Тихомирова Л.В. . Тихомиров М.Ю. Юридическая энциклопедия // Под ред. М.Ю. Тихомирова. - М.: 1997. - 526с.

2.30. Тосунян Г.А. Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы, перспективы: Учеб.-практ. пособие. - М.: Дело, 2001. - 256с.

2.31. Чередниченко А. Легализация денежных средств, добытых незаконным путем// www.prime-tass.ru

2.32. Эм В.Ю. Личностная характеристика субъектов, совершающих легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем

2.33. Якимов О.Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы/ Под науч. ред. докт. юрид. наук, проф. Н.А. Лопашенко. - СПб.: Юридический центр Пресс, 2005. - 262с.

2.34. Якимов О. Якимова С. Вопросы ответственности за легализацию преступных доходов в постановлениях Пленумов Верховных Судов России и Украины//Уголовное право. 2007г. - №1.- С.63-67.

2.35. Яни П.С. Незаконное предпринимательство и легализация преступно приобретенного имущества // Законность. 2005.- № 4. - С. 13-17.

3. Материалы юридической практики

3.1. Постановление межведомственного совещания руководителей правоохранительных органов Ханты - Мансийского автономного округа - Югры и межрегионального Управления Росфинмониторинга по УрФО "О дополнительных мерах по совершенствованию межведомственного взаимодействия правоохранительных и иных уполномоченных органов в противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 15 апреля 2008г.

3.2. Обзор судебно-следственной практики по уголовным делам о легализации (отмывании) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем (ст.ст. 174, 174.1 УК Российской Федерации) за январь-декабрь 2005, 2006, 2007 гг.

3.3. Обзор судебно-следственной практики по уголовным делам о легализации (отмывании) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем (ст.ст. 174, 174.1 УК Российской Федерации) за январь-апрель 2008г.

3.4. Обзор судебно-следственной практики по уголовным делам о легализации (отмывании) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем (ст.ст. 174, 174.1 УК Российской Федерации) за январь - апрель 2009г.

3.5. Об основных подходах и инструментарии Евросоюза по борьбе с отмыванием денег (справка). - М.: УОМС АД МВД России, 2007. С.17-19.

3.6. Организация расследования легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем// Методические рекомендации ВНИИ МВД России и СК при МВД России.

Примечаний нет.