1. Внутренний валютный рынок РФ и его особенности 3

2. Операции по купле-продаже безналичной валюты, порядок их учета 6

3. Понятие открытой валютной позиции 12

4. Практическое задание 15

Межбанковским корреспондентским соглашением между Внешторгбанком Российской Федерации (Москва) и "Донау банком" (Вена) предусмотрено открытие счетов банками друг у друга.

Объясните, на основании каких документов открываются корреспондентские счета на балансе Внешторгбанка РФ.

Корреспондентские счета на балансе Внешторгбанка РФ открываются и закрываются на основании распоряжений, подготавливаемых Валютным управлением. В необходимых случаях открытие счетов может производиться на основании служебных записок Валютного управления, которые в дальнейшем заменяются распоряжениями. По счетам "Ностро" и "Лоро" операции производятся в пределах остатка средств на этих счетах или разрешенного лимита овердрафта. Операции в превышение остатка средств или лимита овердрафта могут совершаться с разрешения начальника Валютного управления или его заместителя. Записи по счетам осуществляются по срокам валютирования, которые устанавливаются в соответствии с приказом по Внешторгбанку РФ.

Укажите, какие контрольные материалы для совершения операций по корреспондентским счетам российский банк высылает иностранному банку и получает от него.

Библиографический список 29

Купля-продажа иностранной валюты и чеков, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в России производится только через уполномоченные банки.

ЦБ РФ устанавливает для кредитных организаций требования к оформлению документов при купле-продаже наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

Требование об идентификации личности при купле-продаже физическими лицами наличной иностранной валюты и чеков, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, не может быть установлено, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Однако по просьбе физического лица сведения, идентифицирующие личность, могут быть внесены в документы, оформляемые при купле-продаже им наличной иностранной валюты и соответствующих чеков.

Порядок купли-продажи иностранной валюты и чеков, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, резидентами, не являющимися физическими лицами, и нерезидентами может предусматривать следующие требования.

• об использовании специального счета;

• о резервировании резидентами суммы, не превышающей в эквиваленте 100% суммы покупаемой валюты, на срок не более 60 календарных дней до даты осуществления покупки валюты;

• резервировании нерезидентами суммы, не превышающей в эквиваленте 20% суммы продаваемой валюты, на срок не более года.

Последние два требования не могут быть установлены ЦБ РФ одновременно применительно к одному виду валютных операций.

1. О Валютном регулировании и валютном контроле : Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ // Российская газета. – 2003. – № 253.

2. Комментарий к Федеральному закону «О Валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ. – М. : Волтерс Клузер, 2004. – 316 с.

3. О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов» от 07.07.2004 г. № 116-И : инструкция ЦБ РФ // Вестник Банка России. – 2004. – № 36.

4. О порядке вывоза физическим лицам из Российской Федерации наличной иностранной валюты (в ред. от 24.01.2002 г.) : положение ЦБ РФ № 105-П // Российская газета. – 2002. – № 28.

5. О порядке открытия и ведения юридическими лицами-резидентами счетов в иностранной валюте за пределами РФ для обслуживания деятельности их представительств : положение ЦБ РФ от 16.10.2002 г. № 201-П // Вестник Банка России. – 2002. – № 63.

6. О порядке переоформления уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации, открытых в уполномоченных банках, в связи с принятием Инструкции Банка России от 7 июня 2004 года № 116-И «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов» : положение ЦБ РФ от 17.06.04 № 259-П // Вестник Банка России. – 2004. – № 36.

7. О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций» от 01.07.2004 г. № 114-И : инструкция ЦБ РФ // Вестник Банка России. – 2004. – № 35.

8. Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке : инструкция Банка России № 111-И от 30.03.2004 г. // Вестник Банка России. – 2004. – № 29.

9. Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками РФ : инструкция Банка России № 41 от 22.05.1996 (в ред. от 11.04.2000 г.) // Вестник Банка России. – 1996. – № 24.

10. Баринов Э. А. , Хмыз О. В. Рынки : валютные и ценных бумаг. – М. : Экзамен, 2001 г. – 608 с.

11. Платонова И. Н. Валютный рынок и валютное регулирование : учебное пособие. – М. : Изд-во БЕК, 1996.

12. Шаламов В. П. Валютные расчеты в Российской Федерации. – М. : ЗАО «Бизнес-Школа и Интел-Синтез», 1999.

Примечаний нет.